Bedeutung der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung im Immobiliensektor (Nr. 2663)
07. Juni 2024 | 09:00 - 16:00 Uhr
Buchung / Gebühr
Preis: 199,- €
-Kooperationsveranstaltung mit der Steuerberaterkammer RLP und Rechtsanwaltskammer Zweibrücken -
Inhalt:
A. Bedeutung der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung im Immobiliensektor
B. Erläuterung des rechtlichen Umfelds
I. Änderungen durch das geplante Gesetz zur Bekämpfung der
Finanzkriminalität (FKBG) i.V.m. FATF Länderprüfungsbericht Deutschlands
II. Bewertung der Neuerungen durch das zum 1.1.2023 in Kraft getretene
Sanktionsdurchsetzungsgesetz II (SDG II), insbesondere
1.) Barzahlungsverbot, § 16a GwG
2.) Angaben zu Immobilien im Transparenzregister, § 19a GwG
3.) Dokumentations-, Übermittlungs-, Prüf- und Nacherhebungspflichten
der Notare, §§ 23, 23b GwG
4.) Bußgeldvorschriften
III. Sanktionsdurchsetzungsgesetz I
IV. Transparenzregister- und Finanzinformationsgesetz Geldwäsche (TraFinG Gw)
V. Geldwäschegesetzmeldepflichtverordnung-Immobilien
VI. Schreiben der BaFin und der FIU
VII. Auslegungs- und Anwendungshinweise (AuA’s) der BRAK
VIII. Merkblatt: Pflichten für Steuerberater nach dem Geldwäschegesetz
C. Zu beachtende Sorgfaltspflichten
I. Pflichten des Geldwäschebeauftragten
1.) Erstellung der Risikoanalyse gemäß § 5 GwG
2.) Ermittlung des wirtschaftlich Berechtigten bei
a) natürlichen und juristischen Personen
b) börsennotierten Gesellschaften nach dem TraFinG Gw
c) mehrstufigen Beteiligungsstrukturen
d) treuhänderischen Beteiligungen
2. Ordnungsgemäße und fristgerechte Erstattung von
Geldwäscheverdachtsmeldungen nach § 43 GwG
a) Gesetz zur Stärkung der risikobasierten Arbeitsweise der
Financial Intelligence Unit (FIU)
b) FIU-Eckpunktepapier zur Bestimmung solcher Sachverhalte, die
grundsätzlich nicht die Meldepflicht des § 43 Absatz 1 GwG
auslösen
c) Urteil des OLG Frankfurt a.M. - Beschluss vom 10.04.2018,
Az.: 2 Ss-OWi 1059/17
3.) Sorgfalts- und Meldepflichten zum Transparenzregister und
steuerliche Anzeigepflichten
4.) Registerierungspflicht goAML
5.) Pflichten bei Auslagerung der Geldwäschefunktion
D. Typologien und typische Verdachtsmomente
I. Worauf gilt es in der Praxis zu achten?
II. Überarbeitete FATF – RBA Guidance for Real Estate Agents
III. Weitere Erkenntnisse zur Geldwäsche im Immobilien Sektor, u. a.
Sharedeals, Bauträgergeschäfte, Clankriminalität etc.
IV. Trends und Entwicklungen
1.) EU-AML-Action-Plan
2.) Zwischenstand zur Einführung einer Bundesoberbehörde, des
Bundesamts zur Bekämpfung der Finanzkriminalität
3.) Status Quo der »zweiten« Nationalen Risikoanalyse
E. Handlungsempfehlungen – Was gilt es zu beachten?
Hinweis: Fortbildungsveranstaltung i. S. v. § 15 FAO (5 Std.) für Fachanwälte für alle Fachanwaltschaften und Pflichtfortbildung nach § 43f BRAO (3 Std.)
Themenbereiche:
Geldwäsche§ 43 f BRAO
Referent:
- Dr. Ulrich Göres, Rechtsanwalt und Partner, Senior Legal und Compliance Counsel, ehemaliger Kon-zerngeldwäschebeauftragter der Deutschen Bank AG, Mitbegründer und ehemaliges Vorstandsmitglied und bis Ende 2023 Vorsitzender des AFCA-Expertenstabs, Frankfurt/Main
Buchung / Gebühr
Preis: 199,- €
Veranstaltungsort:
Erbacher Hof Mainz
Grebenstraße 24
55116 Mainz